เยอรมันนี

การบัญชี

ผังบัญชี

Both SKR03 and SKR04 charts of accounts are supported in NightPOS. When you create a new NightPOS Online database, SKR03 is installed by default.

ตรวจสอบว่าติดตั้งแบบใดโดยไปที่ ระบบบัญชี ‣ การกำหนดค่า ‣ การตั้งค่า และตรวจสอบฟิลด์ แพ็คเกจ ภายใต้ส่วน การปรับใช้กฎหมายทางการเงิน

Warning

การเลือกแพ็คเกจอื่นจะเป็นไปได้ต่อเมื่อคุณยังไม่ได้สร้างรายการบัญชี หากมีการลงรายการแล้ว จะต้องตั้งค่าบริษัทหรือฐานข้อมูลใหม่เพื่อเลือกแพ็คเกจอื่น นอกจากนี้ จะต้องสร้างรายการบันทึกบัญชีทั้งหมดใหม่อีกครั้ง

รายงาน

The following German-specific reports available on NightPOS Enterprise:

• งบดุล

• กำไร & ขาดทุน

• รายงานภาษี (Umsatzsteuervoranmeldung)

• รายการขาย EC

• อินทราสแทต

Exporting entries from NightPOS to DATEV

Provided that one of the German fiscal localization packages is installed, you can export your accounting entries from NightPOS to DATEV from the general ledger.

จำเป็นต้องมีการส่งออกสองประเภท: ประเภทแรกคือการส่งออก DATEV ATCH จากนั้นการส่งออก DATEV DATA

Note

ทั้งสองจำเป็นต้องใช้ในขั้นตอนต่างๆ เพื่อถ่ายโอนข้อมูลไปยัง DATEV อย่างถูกต้อง เนื่องจาก DATEV ทำงานกับอินเทอร์เฟซสองแบบ แบบหนึ่งสำหรับลูกค้า (DUO - DATEV Unternehmen Online) และอีกแบบหนึ่งสำหรับที่ปรึกษาด้านภาษี (DATEV Rechnungswesen)

1. DATEV ATCH

ไปที่ ระบบบัญชี ‣ การรายงาน ‣ บัญชีแยกประเภททั่วไป คลิกปุ่ม (การดำเนินการ) และเลือก Datev ATCH (zip)

อัปโหลดไฟล์ ZIP ที่ดาวน์โหลดผ่าน ซอฟต์แวร์ DATEV Belegtransfer

Note

หากคุณไม่ได้ ติดตั้ง ซอฟต์แวร์ DATEV Belegtransfer ในคอมพิวเตอร์ของคุณ ให้ขอความช่วยเหลือจากที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ

Warning

The DATEV ATCH ZIP file includes the files (reports) linked to an NightPOS invoice or bill. For customer invoices, the file must have been generated by using the Send button. For vendor bills, the file must have been received via an email alias or uploaded by using the Upload button.

ไฟล์ DATEV ATCH ZIP

ไฟล์ ZIP ประกอบด้วยไฟล์สองประเภท:

• ไฟล์ใบแจ้งหนี้/ใบวางบิลแต่ละรายการ (PDF, JPEG ฯลฯ) สำหรับช่วงเวลาที่เลือกในบัญชีแยกประเภททั่วไป และ

• ไฟล์ document.xml ที่ใช้สร้าง ID เฉพาะ (GUID) สำหรับแต่ละไฟล์

ID เฉพาะเหล่านี้มีความสำคัญเนื่องจากช่วยให้ DATEV สามารถเชื่อมโยงไฟล์กับรายการสมุดรายวันแต่ละรายการโดยอัตโนมัติ ซึ่งจะถูกนำเข้าพร้อมกับไฟล์ DATEV DATA ในขั้นตอนถัดไป

2. DATEV DATA

ไปที่ ระบบบัญชี ‣ การรายงาน ‣ บัญชีแยกประเภททั่วไป คลิกปุ่ม (การดำเนินการ) และเลือก Datev DATA (zip)

ส่งไฟล์ ZIP ที่ดาวน์โหลดไปยังที่ปรึกษาภาษีของคุณ พวกเขาควรนำเข้าไฟล์ ZIP ไปยัง DATEV Rechnungswesen

ตรวจสอบกับที่ปรึกษาภาษีของคุณว่าพวกเขาต้องการไฟล์เหล่านี้บ่อยแค่ไหน

ไฟล์ DATEV ATCH ZIP

ไฟล์ ZIP ประกอบด้วยไฟล์ CSV สามไฟล์:

• ไฟล์ EXTF_customer_accounts.csv ที่มีข้อมูลทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับลูกค้าของคุณ

• ไฟล์ EXTF_vendor_accounts.csv ที่มีข้อมูลทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับผู้ขายของคุณ และ

• EXTF_accounting_entries.csv ที่มีรายการสมุดรายวันทั้งหมดสำหรับช่วงเวลาที่กำหนดในบัญชีแยกประเภททั่วไป พร้อมทั้ง ID เฉพาะ (GUID) เพื่อให้รายการสมุดรายวันสามารถเชื่อมโยงกับไฟล์ภายในไฟล์ DATEV ATCH ZIP ได้

การปฏิบัติตาม GoBD

GoBD ย่อมาจาก Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form sowie zum Datenzugriff โดยสรุปคือแนวทางสำหรับการจัดการและจัดเก็บบัญชี บันทึก และเอกสารในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ที่เหมาะสม รวมถึงการเข้าถึงข้อมูล ซึ่งเกี่ยวข้องกับหน่วยงานภาษีเยอรมัน การยื่นแบบแสดงรายการภาษี และงบดุล

หลักการเหล่านี้ได้รับการเขียนและเผยแพร่โดยกระทรวงการคลังกลาง (BMF) ในเดือนพฤศจิกายน 2014 ตั้งแต่เดือนมกราคม 2015 หลักการเหล่านี้ได้กลายเป็นบรรทัดฐาน และได้แทนที่แนวปฏิบัติที่ยอมรับก่อนหน้านี้ที่เกี่ยวข้องกับการบัญชีแบบคอมพิวเตอร์ มีการเปลี่ยนแปลงหลายอย่างโดย BMF ในปี 2019 และมกราคม 2020 เพื่อระบุเนื้อหาบางส่วนเนื่องจากการพัฒนาของโซลูชันดิจิทัล (การโฮสต์บนคลาวด์ บริษัทไร้กระดาษ ฯลฯ)

Important

NightPOS is certified GoBD-compliant.

ทำความเข้าใจ GoBD ที่เกี่ยวข้องกับซอフต์แวร์ระบบบัญชี

GoBD มีผลบังคับใช้กับบริษัทที่ต้องนำเสนอบัญชี ซึ่งรวมถึง SMEs ฟรีแลนซ์ และผู้ประกอบการ ต่อหน่วยงานการเงิน ดังนั้น ผู้เสียภาษีเองเป็นผู้รับผิดชอบแต่เพียงผู้เดียว ในการจัดเก็บข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับการคลังอย่างสมบูรณ์และครบถ้วน (ข้อมูลทางการเงินและข้อมูลที่เกี่ยวข้องที่กล่าวถึงข้างต้น)

นอกเหนือจากข้อกำหนดของซอฟต์แวร์แล้ว ผู้ใช้จำเป็นต้องมั่นใจในระบบควบคุมภายใน (ตามมาตรา 146 ของประมวลรัษฎากร):

• การควบคุมสิทธิ์การเข้าถึง

• การแบ่งแยกหน้าที่ การแยกหน้าที่

• การควบคุมการป้อนข้อมูล (การแจ้งเตือนข้อผิดพลาด การตรวจสอบความน่าเชื่อถือ)

• การตรวจสอบความถูกต้องเมื่อป้อนข้อมูล

• การควบคุมการประมวลผล และ

• มาตรการป้องกันการจัดการซอฟต์แวร์ ข้อมูล หรือเอกสารโดยเจตนาหรือไม่ได้ตั้งใจ

ผู้ใช้ต้องกระจายงานภายในองค์กรไปยังตำแหน่งที่เกี่ยวข้อง (การควบคุม) และตรวจสอบว่างานได้รับการดำเนินการอย่างถูกต้องและสมบูรณ์ (การกำกับดูแล) ผลลัพธ์ของการควบคุมเหล่านี้ต้องถูกบันทึก (เอกสารประกอบ) และหากพบข้อผิดพลาดระหว่างการควบคุมเหล่านี้ ควรมีมาตรการที่เหมาะสมเพื่อแก้ไขสถานการณ์ (การป้องกัน)

ความปลอดภัยของข้อมูล

ผู้เสียภาษีต้อง**รักษาความปลอดภัยของระบบเพื่อป้องกันการสูญหายของข้อมูล** อันเนื่องมาจากการลบ การนำออก หรือการขโมยข้อมูลใดๆ หากรายการไม่ได้รับการรักษาความปลอดภัยอย่างเพียงพอ การบันทึกบัญชีจะถือว่าไม่เป็นไปตามแนวทาง GoBD

เมื่อโพสต์การจองแล้ว จะไม่สามารถเปลี่ยนแปลงหรือลบผ่านแอปพลิเคชันได้อีกต่อไป

• If NightPOS is used in the cloud, regular backups are part of the NightPOS Online service. In addition, regular backups can be downloaded and backed up on external systems.

  ดูเพิ่มเติม

  NightPOS Cloud Hosting - Service Level Agreement

• หากเซิร์ฟเวอร์ทำงานในเครื่อง ผู้ใช้มีหน้าที่รับผิดชอบในการสร้างโครงสร้างพื้นฐานสำรองข้อมูลที่จำเป็น

Important

ในบางกรณี ข้อมูลจะต้องถูกเก็บไว้เป็นเวลาสิบปีหรือมากกว่านั้น ดังนั้นควรสำรองข้อมูลไว้เสมอ จะมีความสำคัญมากยิ่งขึ้นหากคุณตัดสินใจเปลี่ยนผู้ให้บริการซอฟต์แวร์

ความรับผิดชอบของการแก้ไขซอฟต์แวร์

เนื่องจาก GoBD ใช้กับผู้เสียภาษีเท่านั้น บรรณาธิการซอฟต์แวร์จึงไม่สามารถรับผิดชอบต่อการจัดทำเอกสารข้อมูลธุรกรรมทางการเงินของผู้ใช้ให้ถูกต้องและเป็นไปตามข้อกำหนด โดยสามารถให้เครื่องมือที่จำเป็นสำหรับผู้ใช้เพื่อปฏิบัติตามแนวทางที่เกี่ยวข้องกับซอฟต์แวร์ที่อธิบายไว้ใน GoBD เท่านั้น

Ensuring compliance through NightPOS

The keywords, when it comes to GoBD are: traceable, verifiable, true, clear, and continuous. In short, you need to have audit-proof archiving in place, and NightPOS provides you with the means to achieve all of these objectives:

1. การตรวจสอบย้อนกลับและตรวจสอบได้

   Each record in NightPOS is stamped with the creator of the document, the creation date, the modification date, and who modified it. In addition, relevant fields are tracked. Thus, it can be seen which value was changed by whom in the chatter of the relevant object.
2. ความสมบูรณ์

   All financial data must be recorded in the system, and there can be no gaps. NightPOS ensures that there is no gap in the numbering of the financial transactions. It is the responsibility of the user to encode all financial data in the system. As most financial data in NightPOS is generated automatically, it remains the responsibility of the user to encode all vendor bills and miscellaneous operations completely.
3. ความแม่นยำ

   NightPOS ensures that, with the correct configuration, the correct accounts are used. In addition, the control mechanisms between purchase orders and sales orders and their respective invoices reflect the reality of the business. It is the responsibility of the user to scan and attach the paper-based vendor bill to the respective record in NightPOS. NightPOS Documents helps you automate this task.
4. การจองและการเก็บบันทึกได้ทันเวลา

   As most financial data in NightPOS is generated by the transactional objects (for example, the invoice is booked at confirmation), NightPOS ensures out-of-the-box timely record-keeping. It is the responsibility of the user to encode all incoming vendor bills in a timely manner, as well as the miscellaneous operations.
5. คำสั่ง

   Financial data stored in NightPOS is, per definition, ordered and can be reordered according to most fields present in the model. A specific ordering is not enforced by the GoBD, but the system must ensure that a given financial transaction can be quickly found by a third-party expert. NightPOS ensures this out-of-the-box.
6. ไม่สามารถเปลี่ยนแปลงได้

   With the German NightPOS localization, NightPOS is in standard configured in such a way that the inalterability clause can be adhered to without any further customization.

การส่งออก GoBD

ในกรณีของการควบคุมทางการเงิน หน่วยงานทางการคลังสามารถขอการเข้าถึงระบบบัญชีได้สามระดับ (Z1, Z2, Z3) ระดับเหล่านี้แตกต่างกันไปตั้งแต่การเข้าถึงอินเทอร์เฟซโดยตรงไปจนถึงการส่งมอบข้อมูลทางการเงินบนอุปกรณ์จัดเก็บข้อมูล

In the case of a handover of financial data to a storage device, the GoBD does not enforce the format. It can be, for example, in XLS, CSV, XML, Lotus 123, SAP-format, AS/400-format, or else. NightPOS supports the CSV and XLS export of financial data out of the box. The GoBD recommends the export in a specific XML-based GoBD format (see "Ergänzende Informationen zur Datenträgerüberlassung" §3), but it is not binding.

การไม่ปฏิบัติตาม

ในกรณีที่มีการละเมิด คุณอาจต้องเผชิญกับค่าปรับและคำสั่งศาลที่เรียกร้องให้มีการดำเนินมาตรการเฉพาะ

การขายหน้าร้าน

ระบบรักษาความปลอดภัยทางเทคนิค

Kassensicherungsverordnung (พระราชบัญญัติว่าด้วยการป้องกันการปลอมแปลงบันทึกดิจิทัล) กำหนดให้ระบบการบันทึกบัญชีอิเล็กทรอนิกส์ รวมถึงระบบ:doc:การขายหน้าร้าน </applications/sales/point_of_sale> ต้องติดตั้ง**ระบบรักษาความปลอดภัยทางเทคนิค** (เรียกอีกอย่างว่า TSS หรือ TSE)

NightPOS offers a service that is compliant with the help of fiskaly, a cloud-based solution.

Important

เนื่องจากโซลูชันนี้เป็นระบบคลาวด์ จึงจำเป็นต้องมีการเชื่อมต่ออินเทอร์เน็ตที่ใช้งานได้

Note

อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่อนุญาตเท่านั้นคือที่กำหนดโดย fiskaly คุณสามารถตรวจสอบอัตราเหล่านี้ได้โดยดูที่ fiskaly DSFinV-K API: VAT Definition

การกำหนดค่า

ติดตั้ง โมดูล ประเทศเยอรมนี - การรับรองสำหรับระบบขายหน้าร้าน (l10n_de_pos_cert) และ ประเทศเยอรมนี - การรับรองสำหรับระบบขายหน้าร้านประเภทร้านอาหาร (l10n_de_pos_res_cert)

Tip

หากไม่มีโมดูลเหล่านี้อยู่ในรายการ อัปเดตรายการแอป

การจดทะเบียนบริษัทกับหน่วยงานการเงิน

หากต้องการจดทะเบียนบริษัทของคุณ ให้เปิดแอป การตั้งค่า คลิก อัปเดตข้อมูล ภายใต้ส่วน บริษัท และกรอกข้อมูลในฟิลด์ต่อไปนี้:

• ชื่อบริษัท

• ที่อยู่

• ภาษีมูลค่าเพิ่ม

• St.-Nr. (Steuernummer) หมายเลขนี้จะถูกกำหนดโดยสำนักงานภาษีให้กับบุคคลธรรมดาหรือนิติบุคคลที่ต้องเสียภาษีทุกราย (เช่น 2893081508152)

• W-IdNr. (Wirtschafts-Identifikationsnummer) หมายเลขนี้ใช้เป็นหมายเลขประจำตัวถาวรสำหรับบุคคลที่มีกิจกรรมทางเศรษฐกิจ

จากนั้นคุณสามารถ**จดทะเบียนบริษัทของคุณผ่าน fiskaly** ได้โดยเปิดแท็บ Fiskaly และคลิกปุ่ม การจดทะเบียน Fiskaly

Tip

หากคุณไม่เห็นปุ่ม การจดทะเบียน Fiskaly ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้*บันทึก*รายละเอียดบริษัทของคุณแล้วและไม่ได้อยู่ใน*โหมดแก้ไข*อีกต่อไป

เมื่อการลงทะเบียนเสร็จสิ้น ฟิลด์ใหม่จะปรากฏขึ้น:

• รหัสองค์กร Fiskaly หมายถึงรหัสของบริษัทของคุณในฝั่ง fiskaly

• คีย์ API ของ Fiskaly และ รหัสลับ API ของ Fiskaly คือข้อมูลประจำตัวที่ระบบใช้ในการเข้าถึงบริการที่นำเสนอโดย fiskaly

Note

สามารถขอข้อมูลประจำตัวใหม่ได้หากมีปัญหาใดๆ กับข้อมูลปัจจุบันโดยคลิกปุ่ม คีย์ใหม่

สร้างระบบรักษาความปลอดภัยทางเทคนิคและเชื่อมโยงกับการขายหน้าร้าน

เพื่อใช้งานการขายหน้าร้านในเยอรมนี ให้สร้าง TSS ก่อนโดยไปที่ การขายหน้าร้าน ‣ การตั้งค่า ‣ การขายหน้าร้าน เลือก การขายหน้าร้าน ที่ต้องการแก้ไข จากนั้นเลือกช่อง สร้าง TSS ภายใต้ส่วน Fiskaly API

เมื่อการสร้าง TSS สำเร็จแล้ว คุณจะพบ:

• TSS ID ซึ่งหมายถึง ID ของ TSS ของคุณในฝั่งของ fiskaly และ

• Fiskaly Client ID ซึ่งหมายถึงการขายหน้าร้านของคุณในฝั่งของ fiskaly

การส่งออก DSFinV-K

เมื่อใดก็ตามที่คุณปิดทะเบียนการขายหน้าร้าน รายละเอียดของคำสั่งซื้อจะถูกส่งไปยังบริการ DSFinV-K ของ fiskaly

ในกรณีที่มีการตรวจสอบ คุณสามารถส่งออกข้อมูลที่ส่งไปยัง DSFinV-K โดยไปที่ การขายหน้าร้าน ‣ คำสั่งซื้อ ‣ การส่งออก DSFinV-K ‣ ใหม่

ฟิลด์เหล่านี้เป็นฟิลด์บังคับ:

• วันที่และเวลาเริ่มต้น: ส่งออกข้อมูลที่มีวันที่มากกว่าหรือเท่ากับวันที่เริ่มต้นที่กำหนด

• วันที่และเวลาสิ้นสุด: ส่งออกข้อมูลที่มีวันที่น้อยกว่าหรือเท่ากับวันที่สิ้นสุดที่กำหนด

ปล่อยฟิลด์ การขายหน้าร้าน ว่างไว้เพื่อส่งออกข้อมูลของการขายหน้าร้านทั้งหมดของคุณ หรือระบุหนึ่งรายการหากคุณต้องการส่งออกข้อมูลสำหรับการขายหน้าร้านนั้นโดยเฉพาะเท่านั้น

เมื่อการส่งออกถูกเรียกใช้สำเร็จและอยู่ระหว่างการประมวลผล ฟิลด์ สถานะ ควรแสดง รอดำเนินการ คลิก รีเฟรชสถานะ เพื่อตรวจสอบว่าพร้อมแล้วหรือไม่