ภาษี¶

กฎระเบียบภาษีโดยทั่วไปกำหนดให้บริษัทคำนวณจำนวนภาษีจากการขาย เก็บบันทึกของยอดหนี้ภาษีและบัตรเครดิตภาษีที่สะสม และยื่นข้อมูลนี้ในแบบแสดงรายการภาษีเป็นระยะ

ภาพรวม¶

In general, managing taxes in NightPOS involves the following steps:

เพิ่มภาษีในแต่ละบรรทัดของเอกสารที่สร้างผ่านแอปการขาย การจัดซื้อ ระบบบัญชี และการขายหน้าร้าน
NightPOS automatically computes tax amounts on the documents.
On accounting documents, NightPOS generates journal items to keep track of tax debit and tax credit.
ยอดฐาน ภาษีหนี้ และบัตรเครดิตภาษีสำหรับช่วงเวลาหนึ่งสามารถดูได้ในรายงานแบบแสดงรายการภาษีและใช้ในการยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ภาษีจากการขายและการจัดซื้อ¶

เอกสารการขายและการจัดซื้อส่วนใหญ่มีฟิลด์ ภาษี ที่สามารถนำภาษีไปใช้กับแต่ละบรรทัดได้ ซึ่งรวมถึง:doc:`ใบแจ้งหนี้ <customer_invoices>`และ:doc:`ใบเรียกเก็บเงินจากผู้ขาย <vendor_bills>`ในแอประบบบัญชี :doc:`ใบเสนอราคาการขาย <../../sales/sales/sales_quotations>`ในแอปการขาย และ:doc:`ใบสั่งซื้อ <../../inventory_and_mrp/purchase/manage_deals/rfq>`ในแอปการจัดซื้อ

Note

เมื่อเพิ่มสินค้าในบรรทัดการขายหรือการจัดซื้อ ภาษีที่:ref:`กำหนดให้กับสินค้า <taxes/product>`จะถูกนำไปใช้กับบรรทัดนั้นโดยอัตโนมัติ

ในแอป:doc:การขายหน้าร้าน <../../sales/point_of_sale> ภาษีที่:ref:กำหนดให้กับสินค้า <taxes/product>`จะถูกนำไปใช้โดยตรงกับคำสั่งซื้อและไม่สามารถเปลี่ยนแปลงได้ยกเว้นโดย:doc:`ตำแหน่งทางการคลัง <taxes/fiscal_positions>

การคำนวณจำนวนภาษีอัตโนมัติ¶

Applying a tax to a sale or purchase line allows NightPOS to automatically compute the tax amount based on the sale or purchase line's subtotal and the tax's configuration. The details of the computation are explained in the Tax computation documentation.

NightPOS automatically computes a tax amount for the 21% tax.

การสร้างรายการสมุดรายวันภาษีอัตโนมัติ¶

เมื่อนำภาษีไปใช้กับ:doc:ใบแจ้งหนี้ <customer_invoices>`หรือ:doc:`ใบเรียกเก็บเงินจากผู้ขาย <vendor_bills> รายการสมุดรายวันภาษีค้างจ่ายจะถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติพร้อมกับจำนวนภาษี ซึ่งจะติดตามภาษีหนี้หรือบัตรเครดิตที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรม

นอกจากนี้ จำนวนภาษีจะถูกเพิ่มเข้าไปในจำนวนเงินที่ต้องชำระในรายการสมุดรายวันลูกหนี้หรือเจ้าหนี้

สุดท้าย ตารางภาษี

NightPOS automatically generates a tax payable journal item for the 21% tax.

Note

หาก:doc:`เกณฑ์เงินสด <taxes/cash_basis>`เปิดใช้งาน เมื่อกระทบยอดใบแจ้งหนี้หรือใบเรียกเก็บเงินจากผู้ขายกับการชำระเงิน รายการสมุดรายวันเพิ่มเติมจะถูกสร้างขึ้นเพื่อแสดงถึงการสร้างภาษีหนี้หรือบัตรเครดิต ณ เวลานั้น

การยื่นแบบแสดงรายการภาษี¶

รายงาน:doc:แบบแสดงรายการภาษี <reporting/tax_returns>`รวบรวมฐานและจำนวนภาษีจากใบแจ้งหนี้และใบเรียกเก็บเงินจากผู้ขายในช่วงเวลาที่กำหนดและนำเสนอในรูปแบบที่ปรับให้เหมาะกับ:doc:`การแปลเป็นภาษาท้องถิ่นทางการคลัง <../fiscal_localizations>

จำนวนเงินที่นำเสนอในรายงานแบบแสดงรายการภาษีสามารถใช้ในการกรอกแบบแสดงรายการภาษีที่ต้องยื่นเป็นระยะต่อรัฐบาล ในกรณีส่วนใหญ่ มีความสอดคล้องแบบหนึ่งต่อหนึ่งระหว่างบรรทัดของแบบแสดงรายการภาษีและแบบแสดงรายการภาษีอย่างเป็นทางการ ทำให้สามารถคัดลอกจำนวนเงินจากรายการหนึ่งไปยังอีกรายการหนึ่งได้

ส่วนฐานของรายงานแบบแสดงรายการภาษีสำหรับเบลเยียม

ส่วนภาษีของรายงานแบบแสดงรายการภาษีสำหรับเบลเยียม

การกำหนดค่าภาษีพื้นฐาน¶

ทำตามขั้นตอนพื้นฐานเหล่านี้เพื่อตั้งค่าภาษี:

เปิดใช้งาน:ref:`ตัวเลือกทั่วทั้งบริษัท <taxes/configuration/company>`ที่เกี่ยวข้อง
เปิดใช้งาน:ref:`ภาษีที่กำหนดค่าไว้ล่วงหน้า <taxes/list_activation>`ที่จำเป็น
กำหนดภาษีให้กับ:ref:`สินค้า <taxes/product>`ของคุณ

ตัวเลือกทั่วทั้งบริษัท¶

หากต้องการเข้าถึงตัวเลือกการกำหนดค่าเหล่านี้ ให้ไปที่ ระบบบัญชี ‣ การกำหนดค่า ‣ การตั้งค่า และเลื่อนลงมาที่ ภาษี

ภาษีเริ่มต้น¶

ภาษีการขาย และ ภาษีการจัดซื้อ เริ่มต้นจะถูกตั้งค่าอัตโนมัติบนสินค้าเมื่อสร้างสินค้าใหม่

หาก โหมดบริษัทบัญชี ถูกเปิดใช้งาน ภาษีการขายเริ่มต้นจะถูกตั้งค่าอัตโนมัติบนรายการใบแจ้งหนี้ใหม่ และภาษีการจัดซื้อเริ่มต้นจะถูกตั้งค่าอัตโนมัติบนรายการใบเรียกเก็บเงินจากผู้ขายใหม่

ราคา สามารถเปลี่ยนเป็น รวมภาษี เพื่อถือว่าภาษีทั้งหมดเป็น ภาษีรวมอยู่ในราคา ตามค่าเริ่มต้น สิ่งนี้จะเหมาะสมหากการกำหนดราคาทั้งหมดของบริษัทเป็นแบบรวมภาษี หากการกำหนดราคาของบริษัทบางส่วนเท่านั้นที่รวมภาษี ภาษีแต่ละรายการสามารถตั้งค่าเป็น รวมภาษี

การขายทางไกลของภายในชุมชนสหภาพยุโรป¶

เปิดใช้งานตัวเลือกนี้หากคุณอยู่ในสหภาพยุโรปและขายให้กับผู้บริโภคในประเทศสหภาพยุโรปอื่นๆ เพื่อใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มท้องถิ่น

ดูเพิ่มเติม

การขายทางไกลภายในสหภาพยุโรป

ภาษีเงินสด¶

เปิดใช้งานตัวเลือกนี้หากภาษีต้องบันทึกบัญชีบนพื้นฐานเงินสดแทนการคงค้าง บางประเทศกำหนดให้มีการบันทึกบัญชีแบบเงินสด ในกรณีนั้น ตัวเลือกนี้จะถูกเปิดใช้งานโดยค่าเริ่มต้นโดย แพ็คเกจข้อกำหนดภาษีท้องถิ่น

ดูเพิ่มเติม

ภาษีเงินสด

เปิดใช้งานภาษีที่กำหนดค่าไว้ล่วงหน้า¶

สามารถเข้าถึงรายการภาษีได้โดยไปที่ ระบบบัญชี ‣ การกำหนดค่า ‣ ภาษี

โดยทั่วไป ภาษีที่ไม่ได้ใช้งานจะถูกสร้างขึ้นสำหรับอัตราภาษีการขายส่วนใหญ่โดย แพ็คเกจข้อกำหนดภาษีท้องถิ่น แต่เฉพาะอัตราภาษีหลักเท่านั้นที่เปิดใช้งานตามค่าเริ่มต้น หากต้องการเปิดใช้งานภาษีที่ไม่ได้ใช้งาน ให้คลิกสลับในคอลัมน์ เปิดใช้งาน

กำหนดภาษีให้กับสินค้า¶

หากต้องการกำหนดค่าภาษีที่ใช้สำหรับสินค้าแต่ละรายการ ให้ไปที่ ระบบบัญชี ‣ ลูกค้า ‣ สินค้า เลือกสินค้าที่ต้องการกำหนดค่า และกรอกฟิลด์ ภาษีการขาย และ ภาษีการจัดซื้อ ภาษีเหล่านี้จะถูกนำไปใช้โดยอัตโนมัติเมื่อเพิ่มสินค้าลงในใบแจ้งหนี้ ใบเรียกเก็บเงินจากผู้ขาย คำสั่งขาย คำสั่งซื้อ หรือคำสั่งซื้อจากหน้าร้าน

Tip

ใช้การตั้งค่า ภาษีเริ่มต้น ทั่วทั้งบริษัทเพื่อกรอกฟิลด์เหล่านี้โดยอัตโนมัติในสินค้าใหม่

การกำหนดค่าภาษีขั้นสูง¶

ลักษณะต่อไปนี้ของภาษีสามารถปรับแต่งได้:

วิธีที่ภาษี แสดงในส่วนหลังบ้าน
วิธีที่ภาษี:ref:ปรากฏต่อลูกค้า <taxes/configuration/customer>
รายละเอียดของ:doc:การคำนวณภาษี <taxes/tax_computation>
วิธีการสร้างรายการสมุดรายวันภาษีที่ต้องชำระ:ref:` <taxes/definition-tab>`
วิธีการกำหนดค่าภาษีเพื่อ:ref:แทนที่ <taxes/tax-mapping>`ภาษีอื่น ๆ ตาม:doc:`ฐานะการเงิน <taxes/fiscal_positions>

ในการเปิดการกำหนดค่าของภาษี ไปที่ ระบบบัญชี ‣ การกำหนดค่า ‣ ภาษี จากนั้นคลิกชื่อภาษี

กำหนดค่าลักษณะที่ปรากฏและความพร้อมใช้งานในส่วนหลังบ้าน¶

The following options determine how a tax is displayed to users in the NightPOS back-end.

ชื่อภาษี¶

ชื่อภาษี`จะปรากฏให้ผู้ใช้ส่วนหลังบ้านเห็นในฟิลด์:guilabel:`ภาษี`ใน:doc:`ใบสั่งขาย <../../sales/sales>, ใบแจ้งหนี้, แบบฟอร์มสินค้า ฯลฯ

ประเภทภาษี¶

:guilabel:`ประเภทภาษี`จะกำหนดว่าภาษีสามารถเลือกได้จากที่ใด

การขาย: ใบกำกับสินค้าของลูกค้า ภาษีลูกค้าผลิตภัณฑ์ ฯลฯ
การซื้อ: ใบเรียกเก็บเงินของผู้ขาย ภาษีผู้ขายผลิตภัณฑ์ ฯลฯ
ไม่มี

Tip

ใช้:guilabel:`ไม่มี`สำหรับภาษีที่คุณต้องการรวมไว้ใน:ref:`กลุ่มภาษี <taxes/computation>`แต่ไม่ต้องการให้แสดงรายการพร้อมกับภาษีการขายหรือการจัดซื้ออื่น ๆ

ขอบเขตภาษี¶

ขอบเขตภาษี จำกัดการใช้ภาษีสำหรับผลิตภัณฑ์ประเภทหนึ่ง ไม่ว่าจะเป็น สินค้า หรือ บริการ

คำอธิบาย¶

:guilabel:`คำอธิบาย`สามารถแก้ไขได้เพื่อวัตถุประสงค์ของเอกสารประกอบภายใน

กำหนดค่าวิธีการแสดงภาษีให้ลูกค้าเห็น¶

ป้ายกำกับบนใบแจ้งหนี้¶

:guilabel:`ป้ายกำกับบนใบแจ้งหนี้`จะปรากฏบนรายการใบแจ้งหนี้ใน PDF ของใบแจ้งหนี้และบนพอร์ทัลลูกค้า

กลุ่มภาษี¶

:guilabel:`กลุ่มภาษี`จะแสดงในส่วนยอดรวมของใบแจ้งหนี้ ใน PDF ของใบแจ้งหนี้และบนพอร์ทัลลูกค้า ภาษีหลายรายการที่เป็นของกลุ่มภาษีเดียวกันจะถูกรวมเข้าด้วยกันเป็นจำนวนภาษีเดียว

กำหนดค่าวิธีการสร้างรายการสมุดรายวันภาษี¶

ส่วน:guilabel:`การกระจายสำหรับใบแจ้งหนี้`และ:guilabel:`การกระจายสำหรับบัตรเครดิต`ควบคุมการสร้างรายการสมุดรายวันภาษีที่ต้องชำระในใบแจ้งหนี้และใบลดหนี้ตามลำดับ นอกจากนี้ยังกำหนด:ref:`ตารางภาษี <accounting/tax-returns/tax-grids>`ที่ถูกตั้งค่าบนรายการใบแจ้งหนี้เมื่อมีการใช้ภาษีนี้

แต่ละส่วนเหล่านี้ควรมีบรรทัด:guilabel:`ฐาน`หนึ่งบรรทัด, บรรทัด:guilabel:`% ของภาษี`หนึ่งบรรทัดขึ้นไปที่รวมกันเป็น 100% (เช่น หนึ่งบรรทัด 100% หรือสองบรรทัด 50%) และทางเลือกหนึ่ง บรรทัด:guilabel:`% ของภาษี`หนึ่งบรรทัดขึ้นไปที่รวมกันเป็น -100.00%

บรรทัด:guilabel:`ฐาน`สามารถมี:guilabel:`ตารางภาษี`ตั้งค่าได้หนึ่งรายการขึ้นไป ซึ่งจะถูกเพิ่มลงในรายการใบแจ้งหนี้ที่มีการใช้ภาษีนี้

บรรทัด % ของภาษี ควบคุมการสร้างรายการสมุดรายวันภาษีที่ต้องชำระ จำนวนภาษีจะถูกกระจายตามเปอร์เซ็นต์ในบรรทัดเหล่านี้ และแต่ละบรรทัดจะถูกใช้เป็นเทมเพลตในการสร้างรายการสมุดรายวันภาษีที่ต้องชำระโดยมี บัญชี และ ตารางภาษี เหมือนกัน หากไม่ได้ระบุ บัญชี ระบบจะใช้บัญชีของบรรทัดใบแจ้งหนี้ต้นฉบับที่ใช้ภาษีเป็นค่าเริ่มต้น

กรณีทั่วไป ได้แก่:

บรรทัด 100% ของภาษี หนึ่งบรรทัด: นี่เป็นกรณีที่พบได้บ่อยที่สุดที่จำนวนภาษีควรปรากฏในรายการสมุดรายวันภาษีที่ต้องชำระเพียงรายการเดียว
บรรทัด 100% ของภาษี หนึ่งบรรทัดและบรรทัด -100% ของภาษี อีกหนึ่งบรรทัด: นี่เหมาะสมหากภาษีสร้างทั้งภาษีเดบิตและบัตรเครดิตภาษีที่หักล้างกันไปพร้อมกัน (เช่น ภาษีมูลค่าเพิ่มแบบกลับรายการในสหภาพยุโรป)
บรรทัด 50% ของภาษี หนึ่งบรรทัดที่ระบุบัญชีภาษีที่ต้องชำระ และบรรทัด 50% ของภาษี อีกหนึ่งบรรทัดที่ไม่ระบุบัญชี: นี่เหมาะสมสำหรับภาษีมูลค่าเพิ่มการจัดซื้อที่หักได้บางส่วน ซึ่งบางส่วนของภาษีต้องถือเป็นค่าใช้จ่ายแทนที่จะเป็นสินทรัพย์บัตรเครดิตภาษีที่สามารถหักล้างกับภาระภาษีได้

การจัดสรรสำหรับใบแจ้งหนี้ของภาษีมูลค่าเพิ่ม 21%

การจัดสรรสำหรับใบลดหนี้ของภาษีมูลค่าเพิ่ม 21%

การทำแผนที่ภาษี¶

ภาษีสามารถรวมกับ ฐานะการเงิน เพื่อจับคู่ภาษีซึ่งกันและกัน เพื่อให้ใช้ภาษีที่ถูกต้องตามสถานที่และประเภทธุรกิจของลูกค้าหรือผู้ขาย

เมื่อกำหนดค่าภาษี ให้เว้นช่อง ฐานะการเงิน ว่างไว้เพื่อให้ภาษีพร้อมใช้งานทันทีในทุกฐานะการเงิน หรือเลือกฐานะการเงินเฉพาะที่ควรใช้ภาษีนี้เพื่อแทนที่ภาษีอื่น หากเลือกฐานะการเงินตั้งแต่หนึ่งรายการขึ้นไป ให้ใช้ช่อง แทนที่ เพื่อเลือกภาษีทั้งหมดที่ภาษีนี้ควรแทนที่สำหรับฐานะการเงินที่เลือกไว้

หากต้องการแทนที่ภาษีหนึ่งด้วยภาษีอื่นหลายรายการ ให้กำหนดค่าภาษีทดแทนแต่ละรายการเพื่อแทนที่ภาษีสินค้าเริ่มต้น

Example

ในฐานะภาษีการขาย ภาษี 0% ส่งออก ใช้กับใบเสนอราคา ใบสั่งขาย และใบแจ้งหนี้ที่ใช้ฐานะการเงิน การค้าต่างประเทศ ในบันทึกเหล่านั้น ทุกครั้งที่จะใช้ภาษี 15% จะใช้ภาษี 0% ส่งออก แทน

Note

เนื่องจากฐานะการเงินแรกในลำดับถือเป็นค่าเริ่มต้นของบริษัท ภาษีที่ตั้งค่าไว้ในสินค้าจึงคาดว่าจะใช้กับฐานะการเงินนั้น ดังนั้นฟิลด์ แทนที่ จึงไม่แสดงบนฐานะการเงินนั้น

Tip

หากต้องการดูภาษีที่ถูกแทนที่ได้ง่ายขึ้น ให้ใช้ ปรับการตั้งค่า ในมุมมองรายการภาษี และแสดงฟิลด์ แทนที่

Note

การแมปภาษีใช้งานได้เฉพาะกับภาษีที่ เปิดใช้งาน เท่านั้น

ภาษีพิเศษ¶

"ภาษีพิเศษ" เป็นคำกว้างๆ ที่หมายถึงภาษีเพิ่มเติมที่เกินกว่าภาษีมาตรฐานหรือภาษีพื้นฐานที่รัฐบาลกำหนด ภาษีพิเศษเหล่านี้อาจเป็นภาษี ฟุ่มเฟือย, ภาษี สิ่งแวดล้อม, ภาษีนำเข้า หรือ อากรส่งออก ฯลฯ

Note

วิธีคำนวณภาษีเหล่านี้แตกต่างกันไปในแต่ละประเทศ เราขอแนะนำให้ปรึกษากฎระเบียบในประเทศของคุณเพื่อทำความเข้าใจวิธีคำนวณสำหรับธุรกิจของคุณ

To compute an extra tax in NightPOS, create a tax, enter a tax name, select a Tax Computation, set an Amount, and in the Advanced Options tab, enable Affect Base of Subsequent Taxes. Then, drag and drop the taxes in the order they should be computed.

Example

ในประเทศเบลเยียม สูตรในการคำนวณภาษีสิ่งแวดล้อมคือ (ราคาผลิตภัณฑ์ + ภาษีสิ่งแวดล้อม) x ภาษีการขาย ดังนั้นภาษีสิ่งแวดล้อมของเราจึงต้องมา ก่อน ภาษีการขายในลำดับการคำนวณ
ในกรณีของเรา เราได้กำหนดภาษีสิ่งแวดล้อม 5% (Ecotax) และวางไว้ ก่อน ภาษีพื้นฐานของเบลเยียมที่ 21%

ดูเพิ่มเติม